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全新好:2016年半年度报告(更新后

时间:2017-09-29 00:36  来源:未知  作者:admin

  协议》,《包销合同》项下的、义务和责任自2014年1月1日起至《包销合同》解除之日相应豁免,双方互不再负有任何给付义务。该事项经分别于2016年3月2日、2016年3月18日召开的公司第九届董事会第三十一次(临时)会议、公司2016年第三次临时股东大会审议通过。关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《对外投资暨关联交易公告》、《2015年第 2015年11月24日 《上海证券报》和巨潮资讯网四次临时股东大会决议公告》 (年12月16日 同上《关于收到

  并签 2016年03月04日 同上订相关协议暨关联交易进展公告》、《2016 2016年03月19日年第三次临时股东大会决议公告》《深圳市全新好股份有限公司关于股东承 2016年06月03日 同上诺变更的公告》《深圳市全新好股份有限公司关于股东承 2016年06月04日 同上诺履行的进展公告》八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。九、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。(2)承包情况□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。(3)租赁情况√适用□不适用租赁情况说明公司子公司深圳市格兰德假日俱乐部有限公司(后因房产为本公司所有,出租方变更为本公司)于2007年12月1日起将停车大楼4-8层及现代之窗A座24楼整层物业(合计9889.16平方米)出租给陈娜华(承租方),并由汕头皇都大酒店有限公司、陈丽呤、深圳市创泰科技有限公司提供履约; 上述出租资产的装修及设备账面价值为1085万元、房产价值2611万元(房屋产权为本公司所有、装修设备产权为俱乐部所有)。 租赁期为15年,免租装修期为3个月,本协议签署后起承租方向俱乐部支付房屋押金3511733元、设备押金193万元并预交三个月租金1755866元后协议生效。 停车大楼4-7层租金按以下确定:2007年12月1日-2010年11月30日租金为4455000元/年;以后每三年按照上一期间租金递增5%。 停车大楼8层租金按以下确定:2007年12月1日-2010年11月30日租金为1027296元/年;以后每三年按照上一期间租金递增5%。 现代之窗A座24楼租金按以下确定:2007年12月1日-2010年11月30日租金为1541170元/年;以后每隔三年按照上一期租金递增5%。 上述租金不包括2007年12月1日至2008年2月29日的免租装修期。租金支付在每三个月的首个月支付完毕。 承租方应当向俱乐部缴纳193万元设备押金,该押金自承租方承租物业经营满二年后退还承租方(不计算利息),若未满两年的则不予以退还。房屋押金自本合同执行完毕十日内退还承租方,上述租赁经本公司董事会追加审议通过。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。2、情况□适用√不适用公司报告期不存在情况。3、其他重大合同√适用□不适用 合同 合同 涉及 涉及 截至 合同 资产 资产 评估 合同 评估 交易 报告 订立 合同 的账 的评 机构 是否 订立 合同 基准 定价 价格 关联 期末 公司 签订 面价 估价 名称 关联 对方 标的 日(如 原则 (万 关系 的执 方名 日期 值(万 值(万 (如 交易 名称 有) 元) 行情称 元) 元) 有) 况 (如 (如 有) 有) 根据 合同深圳 深圳 约定,市全 德福 2015 公司新好 基金 1.8亿 年09 注册 已支 无 18,000否 无股份 管理元 月02 资本 付首有限 有限 日 期增公司 公司 资款 3600 万元 根据 公司 合同 董事深圳 约定, 杨建市全 2015 公司 杨建 红先新好 1.2亿 年11 业绩 已支 红、唐 无 12,000是 生是股份 元 月23 承诺 付股 小宏 量宽有限 日 权认 信息公司 购款 董事 1.2亿 长 元 根据 合同 约定 公司 控股 子公 司深深圳 圳市 深圳市零 零七 德福 2016七投 投资 基金 年03 注册资发 1亿元 无 10,000否 无 发展 管理 月23 资本展有 有限 有限 日限公 公司 公司司 已支 付首 期认 缴注 册资 本金 2000 万元4、其他重大交易□适用√不适用公司报告期不存在其他重大交易。十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺 就避免和消 除与上市公 司同业竞争 事项承诺: 1、本公司及 所控制的企 业将不会直 接或间接从 事与零七股 份构成竞争 的业务,参与 或入股任何 可能与零七 股份所从事 业务构成竞 争的业务。收购报告书或权益变动报告书中所作 2013年12月 源亨信投资 2、本公司及 长期 正常履行承诺 09日 所控制的企 业有任何商 业机会可从 事、参与或入 股任何可能 与零七股份 所从事的业 务构成竞争 的业务,本公 司及其所控 制的企业应 将上述商业 机会通知零 七股份,在通 知中所指定 的合理期间 内,零七股份 做出愿意利 用该商业机 会的肯定答 复,则本公司 及所控制的 企业放弃该 商业机会;如 果零七股份 不予答复或 者给予否定 的答复,则被 视为放弃该 业务机会。 3、如违反以 上承诺导致 上市公司遭 受损失,本公 司及所控制 的企业将向 零七股份进 行充分赔偿。 就避免和消 除与上市公 司同业竞争 事项承诺: 1、本人及所 控制的企业 将不会直接 或间接从事 与零七股份 构成竞争的 业务,参与或 2013年12月 练卫飞 长期 正常履行 入股任何可 09日 能与零七股 份所从事业 务构成竞争 的业务。2、 本人及所控 制的企业有 任何商业机 会可从事、参 与或入股任 何可能与零 七股份所从 事的业务构 成竞争的业 务,本人及其 所控制的企 业应将上述 商业机会通 知零七股份, 在通知中所 指定的合理 期间内,零七 股份做出愿 意利用该商 业机会的肯 定答复,则本 人及所控制 的企业放弃 该商业机会; 如果零七股 份不予答复 或者给予否 定的答复,则 被视为放弃 该业务机会。 3、如违反以 上承诺导致 上市公司遭 受损失,本人 及所控制的 企业将向零 七股份进行 充分赔偿。 为规范本次 交易完成后 信息披露义 务人及其一 致行动人可 前海全新好、 能与上市公 2015年12月 吴日松、陈卓 长期 正常履行 司之间产生 29日 婷 的关联交易, 信息披露义 务人及其实 际控制人(以 下统称:承诺 人)承诺如下: 1、不利用自 身对上市公 司的股东地 位及重大影 响,谋求上市 公司在业务 合作等方面 给予承诺人 及其关联方 优于市场第 三方的, 或与上市公 司达成交易 的优先; 2、杜绝承诺 人及其关联 方非法占用 上市公司资 金、资产的行 为,在任何情 况下,不要求 上市公司违 规向承诺人 及其关联方 提供任何形 式的;3、 承诺人及其 关联方不与 上市公司及 其控制的企 业发生不必 要的关联交 易,如确需与 上市公司及 其控制的企 业发生不可 避免的关联 交易,承诺人 :(1)督 促上市公司 按照《中华人 民国公 司法》、《深圳 证券交易所 股票上市规 则》等有关法 律、法规、规 范性文件和 上市公司章 程的,履 行关联交易 决策程序及 信息披露义 务,承诺人将 严格履行关 联股东的回 避表决义务; (2)遵循平 等互利、诚实 信用、等价有 偿、公平合理 的交易原则, 以市场公允 价格与上市 公司进行交 易,不利用该 类交易从事 任何损害上 市公司利益 的行为。资产重组时所作承诺 练卫飞履行 2010年5月3 情况:1、未 日出具:1、 发生与公司 关于解决与 进行同业竞 上市公司同 争,关联交易 业竞争及关 均履行 联交易的承 程序;2、非 诺函;2、认 2010年05月 公开发行已首次公开发行或再融资时所作承诺 练卫飞 购本公司非 03日 于2011年5 公开发行的 月20日实施 2500万股A 完成,练卫飞 股票股份,自 已将所持股 发行结束之 票授权深圳 日起三十六 证券交易所 个月内不转 和中国证券 让; 登记结算有 限公司深圳 分公司锁定。 限售期已于 2014年5月 20日期满,练 卫飞先生目 前尚未办理 解除限售。 1、未发生与 公司进行同 1、关于同业 业竞争;2、 竞争处理的 关联方为公 承诺函;2、 2016年06月 广州博融 长期 司提供资金 关于减少与 01日 支持,按 规范关联交 关履行 易的承诺函; 了披露和程 序。 公司子公司 港众中 非资源(BVI) 于2013年4 月23日签订 收购马达加 斯加中非资 源控股有限 公司(简称 “中非资源 (MAD)”) 100%股权的 《买卖股权 广州博融、练 2016年02月 2016年6月3其他对公司中小股东所作承诺 协议》,协议 未完全履行 卫飞 26日 日 中约定了相 关回购股权 条款,现相关 回购股权条 件已成立,为 此广州博融 及练卫飞先 生共同承诺 对中非资源 (BVI)就《买 卖股权协议》 约定应履行 相关回购股 权义务承担 连带责 任,同时承诺 如下:1、广 州博融及练 卫飞先生确 认中非资源 (BVI)回购 股权款构成 为:本金人民 币7489.80万 元、以年息10 厘计算至香 港港众全额 收到回购股 权款本金之 日的利息、勘 探费用 2778459.42元 (截止2016 年1月底);2、 广州博融及 练卫飞先生 承诺在2016 年2月29日 前向港 众支付回购 股权首期款 500万元;3、 对中非资源 (BVI)在 2016年6月3 日前向 港众支付剩 余回购股权 款承担连带 责任。若 中非资源 (BVI)未能 按时向 港众支付剩 余回购股权 款,则由广州 博融及练卫 飞先生代为 支付。 若因徐少春 合同纠纷讼 案件给公司 造成任何给 付义务或经 广州博融、练 2016年03月 济损失,则所 长期 正常履行 卫飞 31日 有给付义务 或经济损失 均由广州博 融及练卫飞 无条件承担。 深圳市全新 好股份有限 公司(以下简 称“公司”) 分别于2016 年1月26日、 5月13日、5 月26日发布 《关于收到 深圳市福田 深圳市福田 区 区 裁定驳回原 传票及民事 告深圳市东 广州博融、练 起诉状的公 2016年06月 长期 方财智资产 卫飞 告》,对此广 21日 管理有限公 州博融及练 司的起诉的 卫飞承诺若 裁定生效。该 因本诉讼案 诉讼已审结。 件给公司造 成任何给付 义务或经济 损失,则所有 给付义务或 经济损失均 由广州博融 及练卫飞无 条件承担。承诺是否及时履行 否 广州博融、练卫飞因资金周转困难,在马达加斯加中非资源控股有限公司股权未完成履行的具体原因及下一步计划 回购承诺上未能完全履行,上市公司将通过积极有效的方式解决上市公司权益(如有) 损害问题,包括但不限于通过对外出售中非资源(MAD)股权、司法途径 等方式。十一、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计□是√否公司半年度报告未经审计。十二、处罚及整改情况√适用□不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论(如有) 披露日期 披露索引 经查明,零七 股份存在以下 违法事实:一、 未按披露 子公司对外支 付大额资金事 项;二、未按 披露实际 控制人练卫 飞、控股股东 2015年12月 广州博融筹划 23日《证券时 股权转让事 报》、《证券日 项;三、未按 报》、《中国证深圳市全新好 披露实际 券报》、《上海股份有限公 被中国证监会 控制人练卫 证券报》及巨 涉嫌信息披露 2016年02月司、广州博融、 实际控制人 立案调查或行 飞、控股股东 潮资讯网上的 违法违规 26日练卫飞、叶健 政处罚 广州博融所持 《关于收到行勇 公司股份被司 政处罚决定书 候冻结事 的公告》、《关 项。依据《证 于收到市场进 券法》第一百 入决定书的公 九十的规 告》 定,我局决定: 一、责令零七 股份改正,给予 ,并处30 万元罚款;二、 对广州博融给 予,并处以 20万元罚款; 三、对练卫飞 给予,并处 以20万元罚 款;四、对叶 健勇给予, 并处以10万元 罚款。整改情况说明√适用□不适用对于公司于2016年2月25日收到的《行政处罚决定书》所涉及的违法违规事项,公司整改如下:(一)根据《行政处罚决定书》中相关处罚决定,当事人全新好、原公司控股股东广州博融、原公司实际控制人练卫飞先生、叶健勇先生已按决定书要求向指定账户缴交了罚款;(二)本公司再次在公司范围内加强了董、监、高在规范制度方面的学习和培训,增强守法意识,规范运作行为。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况□适用√不适用公司报告期不存在董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况。十三、违法违规退市风险□适用√不适用公司报告期不存在违法违规退市风险。十四、其他重大事项的说明√适用□不适用 (一)为落实公司战略布局提高整体盈利能力,公司正在筹划以现金收购明亚保险经纪有限公司事项,目前事项尚具有较大不确定性,敬请广大投资者注意投资风险。 (二)前海全新好与广州博融及练卫飞先生签订《〈表决权委托协议〉之补充协议三》,前海全新好将表决权委托股数由60,031,226股变更为29,031,226股。同时前海全新好或其一致行动人不排除未来12个月内通过二级市场增持、大交易、协议转让、司法拍卖等方式进一步增持公司股权的可能,以进一步稳固对上市公司控制权。解除部分表决权委托后,前海全新好及其一致行动人陈卓婷合计持有公司36,118,941股股份对应的表决权,公司实际控制人仍为吴日松、陈卓婷夫妇。公司将与相关方沟通相关权益变动的信息披露事宜,相关方履行相关信息披露义务。2016年8月1日,公司收到前海全新好送达的《关于增持全新好股份的告知函》(以下简称“《函件》”)。《函件》告知公司“深圳前海全新好金融控股投资有限公司及一致行动人陈卓婷女士,为配合前海全新好做实及进一步稳固对公司控制权,逐步减少直至消除公司控制权归属的潜在不确定性,陈卓婷女士于2016年7月29日通过二级市场集合竞价交易方式购买全新好股份1,908,200股(占公司总股本的0.82%),现合计持有全新好股份8,995,915股(占公司总股本的3.89%)。增持后,前海全新好及一致行动人陈卓婷女士合计持有全新好38,027,141股股份对应的表决权(占公司总表决权的16.46%)。同时在未来12个月内前海全新好或其一致行动人预计将通过二级市场增持、大交易、协议转让、司法拍卖等方式进一步增持全新好股份,以从根本上稳定前海全新好对公司的控制权。”(详见公司披露于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的公告。) (三)其他诉讼事项: 1、本公司之子公司广博投资发展有限公司涉及业主诉讼的案件46起,累计涉及金额约2,185,000.00元。 2、本公司之子公司深圳市零七投资有限公司涉及业主诉讼的案件15起,累计涉及金额约300,000.00元;经济纠纷的案件2起,累计涉及金700,000.00元。 3、本公司之子公司其他纠纷案件25起,累计涉及金额约为1,335,597.60元。 截至2016年6月30日止,本公司涉及诉讼的金额为4,520,597.60元。十五、公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 股 转股 25,171, -171,90 -171,90 25,000,一、有限售条件股份 10.90% 10.82% 900 0 0 000 25,171, -171,90 -171,90 25,000,3、其他内资持股 10.90% 10.82% 900 0 0 000 25,171, -171,90 -171,90 25,000, 境内自然人持股 10.90% 10.82% 900 0 0 000 205,793 205,965二、无限售条件股份 89.10% 171,900 171,900 89.18% ,463 ,363 205,793 205,9651、人民币普通股 89.10% 171,900 171,900 89.18% ,463 ,363 230,965 100.00 230,965 100.00三、股份总数 ,363 % ,363 %股份变动的原因□适用√不适用股份变动的批准情况□适用√不适用股份变动的过户情况□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明□适用√不适用二、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数 21,986 0 股股东总数(如有)(参见注 8) 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 持有有 质押或冻结情况 报告期 持有无限 报告期内 限售条 末持有 售条件的 股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普 的普通 普通股数 股份状态 数量 情况 通股数 股数量 量 量广州博融投 境内非国有法 35,031, 35,031,22 质押 35,000,000 15.17% 0资有限公司人 226 6 冻结 31,031,226 25,000, 25,000, 质押 25,000,000练卫飞 境内自然人 10.82% 0 000 000 冻结 25,000,000深圳前海通达投资 境内非国有法 11,603, 11,603,18 5.02% 0 0企业(有限合人 181 1伙) 7,087,7陈卓婷 境内自然人 3.07% 0 0 7,087,715 15电子城 境内非国有法 3,830,0有限责任公 1.66% 0 0 3,830,000 人 00司中泰证券股 2,313,0 国有法人 1.00% 2,313,000 0 2,313,000份有限公司 00 1,711,5曾雪娟 境内自然人 0.74% 0 0 1,711,500 00 1,470,0欣平 境内自然人 0.64% 0 0 1,470,001 01 1,433,9王坚宏 境内自然人 0.62% 1,433,900 0 1,433,900 00 1,379,8王晓峰 境内自然人 0.60% 0 0 1,379,888 88 根据对前海全新好和吴日松陈卓婷夫妇以及广州博融和练卫飞先生的询证,前10名股上述股东关联关系或一致行动 东中第二大股东练卫飞先生为第一大股东广州博融的实际控制人,存在关联关系。吴的说明 日松、陈卓婷夫妇为公司实际控制人。其余股东之间未进行询证,未知其是否存在关 联关系。 前10名无限售条件普通股股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 数量广州博融投资有限公司 35,031,226 人民币普通股 35,031,226深圳前海通达投资企业(有 11,603,181 人民币普通股 11,603,181限合伙)陈卓婷 7,087,715 人民币普通股 7,087,715电子城有限责任公司 3,830,000 人民币普通股 3,830,000中泰证券股份有限公司 2,313,000 人民币普通股 2,313,000曾雪娟 1,711,500 人民币普通股 1,711,500欣平 1,470,001 人民币普通股 1,470,001王坚宏 1,433,900 人民币普通股 1,433,900王晓峰 1,379,888 人民币普通股 1,379,888王珏 1,148,182 人民币普通股 1,148,182前10名无限售条件普通股股东 根据对前海全新好和吴日松陈卓婷夫妇以及广州博融和练卫飞先生的询证,前10名股之间,以及前10名无限售条件 东中第二大股东练卫飞先生为第一大股东广州博融的实际控制人,存在关联关系。吴普通股股东和前10名普通股股 日松、陈卓婷夫妇为公司实际控制人。其余股东之间未进行询证,未知其是否存在关东之间关联关系或一致行动的 联关系。说明前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参 股东王坚宏先生所持1,433,900股公司股份全部办理了融资融券业务。见注4)公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况□适用√不适用在公司所知的范围内,没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 第七节优先股相关情况□适用√不适用报告期公司不存在优先股。 第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动√适用□不适用 本期增 本期减 期初被授 本期被授 期初持 期末持 期末被授予的 任职状 持股份 持股份 予的 予的 姓名 职务 股数 股数 性股票数 态 数量 数量 性股票数 性股票数 (股) (股) 量(股) (股) (股) 量(股) 量(股)陈德棉 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0吴日松 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 董事、总智德宇 现任 0 0 0 0 0 0 0 经理 副董事赵鹏 长、财务 现任 0 0 0 0 0 0 0 总监杨建红 董事 现任 149,500 0 0 0 112,125 112,125 112,125 董郭亚雄 离任 0 0 0 0 0 0 0 事 董卢剑波 现任 0 0 0 0 0 0 0 事 董胡开梁 现任 0 0 0 0 0 0 0 事 董徐栋 现任 0 0 0 0 0 0 0 事 监事会孙华 现任 0 0 0 0 0 0 0 党仑 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0罗旭红 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 副总经周原 现任 0 0 0 0 0 0 0 理 董事会陈伟彬 现任 0 0 0 0 0 0 0 秘书合计 -- -- 149,500 0 0 0 112,125 112,125 112,125二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用□不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 2016年04月07简青峰 董事 离任 个人原因 日 2016年05月09梁炳亮 董事 离任 个人原因 日 2016年08月24郭亚雄 董事 离任 个人原因 日 2016年06月13吴广 董事 被选举 增补董事 日 2016年06月14赵鹏 副董事长 被选举 因工作需要选举为副董事长 日 2016年04月12周原 副总经理 聘任 因工作需要聘任为副总经理 日 2016年08月24徐栋 董事 被选举 增补董事 日深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 第九节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计□是√否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元 第1页/共142页深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 深圳市全新好股份有限公司 第2页/共142页深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 二〇一六年中期财务报告 (未经审计) 二〇一六年八月二十八日 目 录 1资 产 负 债3-4 第3页/共142页深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 2利 润5 3现 金 流 量6 4合 并 股 东 权 益 变 动7 5母 公 司 股 东 权 益 变 动8 6财 务 报 表 附9-76 第4页/共142页深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 资产负债表 2016年6月30日编制单位:深圳市全新好股份有限公司 单位:人民币元 附注 期末余额 期初余额 资产 六 合并 母公司 合并 母公司流动资产: 货币资金 1 41,359,397.02 345,922.20 218,912,577.62 315,551.72 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2 205,556,440.65 应收票据 应收账款 3 31,221,336.67 4,892,173.65 31,029,433.86 4,875,596.15 预付款项 4 128,740.00 28,740.00 应收利息 应收股利 其他应收款 5 31,316,619.12 70,387,043.41 21,737,583.99 179,569,675.62 存货 6 15,173,198.50 15,429,192.20 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7 812,916.19 849,150.35 流动资产合计 325,568,648.15 75,625,139.26 287,986,678.02 184,760,823.49非流动资产: 可供出售金融资产 8 1,216,800.00 1,216,800.00 1,216,800.00 1,216,800.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 220,274,337.78 64,274,337.78 投资性房地产 9 28,799,285.10 28,799,285.10 29,437,083.54 29,437,083.54 固定资产 10 71,030,007.85 26,298,411.81 72,012,821.94 26,807,036.54 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11 229,333.46 229,333.46 250,833.44 250,833.44 开发支出 商誉 12 67,576,496.43 9,474,337.78 长期待摊费用 13 505,807.38 238,571.37 递延所得税资产 14 1,595,395.74 708,490.47 其他非流动资产 15 41,626,835.24 79,038,897.77 非流动资产合计 212,579,961.20 276,818,168.15 192,377,836.31 121,986,091.30 资产总计 538,148,609.35 352,443,307.41 480,364,514.33 306,746,914.79 第5页/共142页深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 资产负债表 (续) 2016年6月30日编制单位:深圳市全新好股份有限公司 单位:人民币元 附注 期末余额 期初余额 资产 六 合并 母公司 合并 母公司流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 16 5,626,654.69 5,720,104.69 预收款项 17 2,366,932.33 2,355,957.28 应付职工薪酬 18 1,575,060.77 532,784.65 945,585.10 538,884.65 应交税费 19 29,265,310.07 8,349,949.52 34,842,047.04 12,905,242.98 应付利息 应付股利 其他应付款 20 79,032,111.20 125,471,795.37 63,664,692.51 69,702,290.49 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 117,866,069.06 134,354,529.54 107,528,386.62 83,146,418.12非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 14 9,687,988.00 其他非流动负债 非流动负债合计 9,687,988.00 - - - 负债合计 127,554,057.06 134,354,529.54 107,528,386.62 83,146,418.12所有者权益(或股东权益): 股本 21 230,965,363.00 230,965,363.00 230,965,363.00 230,965,363.00 资本公积 22 423,241,386.28 274,413,353.28 423,241,386.28 274,413,353.28 减:库存股 其他综合收益 23 (456,988.01) 1,145,760.58 盈余公积 24 8,998,897.98 8,998,897.98 8,998,897.98 8,998,897.98 未分配利润 25 (321,808,466.03) (296,288,836.39) (295,143,496.24) (290,777,117.59) 归属于母公司股东权益合计 340,940,193.22 218,088,777.87 369,207,911.60 223,600,496.67 少数股东权益 69,654,359.07 3,628,216.11 股东权益合计 410,594,552.29 218,088,777.87 372,836,127.71 223,600,496.67 负债及股东权益总计 538,148,609.35 352,443,307.41 480,364,514.33 306,746,914.79公司代表人: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人: 第6页/共142页深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 利润表 2016年1-6月编制单位:深圳市全新好股份有限公司 单位:人民币元 本期金额 上期金额 项目 附注六 合并 母公司 合并 母公司一、营业总收入 26 17,163,900.71 7,069,016.20 58,415,469.31 8,139,532.40二、营业总成本 69,046,961.47 11,358,915.00 70,260,814.92 8,687,129.06其中:营业成本 26 5,184,918.89 186,632.98 10,963,027.63 140,864.88 营业税金及附加 27 927,623.00 292,142.39 3,645,056.76 455,475.82 销售费用 28 27,531,191.47 管理费用 29 25,931,513.95 15,457,491.70 20,421,986.88 5,943,579.14 财务费用 30 (961,188.64) 1,169,723.13 4,500,552.18 863,444.91 资产减值损失 31 37,964,094.27 (5,747,075.20) 3,199,000.00 1,283,764.31 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 32 38,751,951.98 投资收益(损失以“-”号填列) 33 5,660,879.86 4,098,294.56 (34,675,000.00) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益三、营业利润(亏损以“-”号填列) (7,470,228.92) (4,289,898.80) (7,747,051.05) (35,222,596.66) 加:营业外收入 34 27,134.40 300.00 291,119.77 47,196.84 其中:非流动资产处置利得 减:营业外支出 35 3,033,664.20 1,222,120.00 1,114,276.23 3,652.45 其中:非流动资产处置损失四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) (10,476,758.72) (5,511,718.80) (8,570,207.51) (35,179,052.27) 减:所得税费用 36 9,777,895.94 1,147,262.71五、净利润(净亏损以“-”号填列) (20,254,654.66) (5,511,718.80) (9,717,470.22) (35,179,052.27)其中:归属于母公司股东的净利润 (26,664,969.79) (5,511,718.80) (7,442,140.89) (35,179,052.27) 少数股东损益 6,410,315.13 (2,275,329.33)六、其他综合收益的税后净额 37 (1,602,748.59) - 281,046.99 - (一)归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 (1,602,748.59) - 281,046.99 - 1、以后不能重分类进损益的其他综合收益 2、以后将重分类进损益的其他综合收益 (1,602,748.59) - 281,046.99 - (1)可供出售金融资产公允价值变动损益 (2)现金流量套期损益的有效部分 (3)外币财务报表折算差额 (1,602,748.59) 281,046.99 (4)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 (21,857,403.25) (5,511,718.80) (9,436,423.23) (35,179,052.27)其中:归属于母公司股东的综合收益总额 (28,267,718.38) (5,511,718.80) (7,161,093.90) (35,179,052.27) 归属于少数股东的综合收益总额 6,410,315.13 - (2,275,329.33) -八、每股收益: (一)基本每股收益 (0.1155) (0.0322) (二)稀释每股收益 (0.1155) (0.0322)公司代表人: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人: 第7页/共142页深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 现金流量表 2016年1-6月编制单位:深圳市全新好股份有限公司 单位:人民币元 本期金额 上期金额 项目 附注六 合并 母公司 合并 母公司一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 16,966,816.13 7,051,566.20 59,474,738.56 5,647,735.30 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 38 22,250,412.66 153,878,454.94 135,941,083.54 136,476,118.85 经营活动现金流入小计 39,217,228.79 160,930,021.14 195,415,822.10 142,123,854.15 购买商品、接受劳务支付的现金 5,120,683.00 16,590,173.06 1,644.00 支付给职工以及为职工支付的现金 12,186,841.48 603,150.20 17,543,674.16 2,501,645.49 支付的各项税费 7,216,434.54 587,307.15 6,148,768.17 1,002,391.24 支付其他与经营活动有关的现金 38 22,908,515.92 3,489,881.02 91,621,325.55 3,179,619.23 经营活动现金流出小计 47,432,474.94 4,680,338.37 131,903,940.94 6,685,299.96经营活动产生的现金流量净额 (8,215,246.15) 156,249,682.77 63,511,881.16 135,438,554.19二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 24,000,000.00 取得投资收益收到的现金 5,660,879.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 29,660,879.86 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 722,350.45 17,670.00 14,470.00 投资支付的现金 171,843,608.81 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 156,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 38 10,000,000.00 143,128.83 投资活动现金流出小计 182,565,959.26 156,000,000.00 160,798.83 14,470.00投资活动产生的现金流量净额 (152,905,079.40) (156,000,000.00) (160,798.83) (14,470.00)三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 - - - - 债务支付的现金 15,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 633,333.34 694,247.95 694,247.95 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 38 525,000.00 筹资活动现金流出小计 16,158,333.34 - 135,694,247.95 135,694,247.95筹资活动产生的现金流量净额 (16,158,333.34) - (135,694,247.95) (135,694,247.95)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,737.17 (38,532.15)五、现金及现金等价物净增加额 (177,276,921.72) 249,682.77 (72,381,697.77) (270,163.76) 加:期初现金及现金等价物余额 218,636,318.74 96,239.43 74,458,403.60 401,949.79六:期末现金及现金等价物余额 41,359,397.02 345,922.20 2,076,705.83 131,786.03公司代表人: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人: 第8页/共142页深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 合并股东权益变动表 2016年1-6月编制单位:深圳市全新好股份有限公司 单位:人民币元 本期金额 上年金额 项 目 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他综合收益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他综合收益一、上期期末余额 230,965,363.00 423,241,386.28 8,998,897.98 (295,143,496.24) 1,145,760.58 3,628,216.11 372,836,127.71 230,965,363.00 423,241,386.28 8,998,897.98 (309,139,691.70) 833,868.15 3,066,415.36 357,966,239.07加:会计政策变更 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 其他 0.00 0.00二、本期期初余额 230,965,363.00 423,241,386.28 8,998,897.98 (295,143,496.24) 1,145,760.58 3,628,216.11 372,836,127.71 230,965,363.00 423,241,386.28 8,998,897.98 (309,139,691.70) 833,868.15 3,066,415.36 357,966,239.07三、本期增减变动金额 0.00 0.00 0.00 (26,664,969.79) (1,602,748.59) 66,026,142.96 37,758,424.58 0.00 0.00 0.00 13,996,195.46 311,892.43 561,800.75 14,869,888.64(一)综合收益总额 (26,664,969.79) (1,602,748.59) 6,410,315.13 (21,857,403.25) 13,996,195.46 311,892.43 (757,323.24) 13,550,764.65(二)股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 59,615,827.83 59,615,827.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,319,123.99 1,319,123.991、股东投入的普通股 0.00 0.002、其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.003、股份支付计入股东权益的金额 0.00 0.004、其他 59,615,827.83 59,615,827.83 1,319,123.99 1,319,123.99(三)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001、提取盈余公积 0.00 0.002、提取一般风险准备 0.00 0.003、对股东的分配 0.00 0.004、其他 0.00 0.00(四)股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001、资本公积转增资本(或股本) 0.00 0.002、盈余公积转增资本(或股本) 0.00 0.003、盈余公积弥补亏损 0.00 0.004、其他 0.00 0.00(五)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001、本期提取 0.00 0.002、本期使用 0.00 0.00(六)其他 0.00 0.00四、本期期末余额 230,965,363.00 423,241,386.28 8,998,897.98 (321,808,466.03) (456,988.01) 69,654,359.07 410,594,552.29 230,965,363.00 423,241,386.28 8,998,897.98 (295,143,496.24) 1,145,760.58 3,628,216.11 372,836,127.71代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 母公司股东权益变动表 2016年1-6月编制单位:深圳市全新好股份有限公司 单位:人民币元 本期金额 上年金额 项 目 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他综合收益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他综合收益一、上期期末余额 230,965,363.00 274,413,353.28 8,998,897.98 (290,777,117.59) 0.00 0.00 223,600,496.67 230,965,363.00 274,413,353.28 8,998,897.98 (265,283,933.52) 0.00 0.00 249,093,680.74加:会计政策变更 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 其他 0.00 0.00二、本期期初余额 230,965,363.00 274,413,353.28 8,998,897.98 (290,777,117.59) 0.00 0.00 223,600,496.67 230,965,363.00 274,413,353.28 8,998,897.98 (265,283,933.52) 0.00 0.00 249,093,680.74三、本期增减变动金额 0.00 0.00 0.00 (5,511,718.80) 0.00 0.00 (5,511,718.80) 0.00 0.00 0.00 (25,493,184.07) 0.00 0.00 (25,493,184.07)(一)综合收益总额 (5,511,718.80) (5,511,718.80) (25,493,184.07) (25,493,184.07)(二)股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001、股东投入的普通股 0.00 0.002、其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.003、股份支付计入股东权益的金额 0.00 0.004、其他 0.00 0.00(三)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001、提取盈余公积 0.00 0.002、提取一般风险准备 0.00 0.003、对股东的分配 0.00 0.004、其他 0.00 0.00(四)股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001、资本公积转增资本(或股本) 0.00 0.002、盈余公积转增资本(或股本) 0.00 0.003、盈余公积弥补亏损 0.00 0.004、其他 0.00 0.00(五)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001、本期提取 0.00 0.002、本期使用 0.00 0.00(六)其他 0.00 0.00四、本期期末余额 230,965,363.00 274,413,353.28 8,998,897.98 (296,288,836.39) 0.00 0.00 218,088,777.87 230,965,363.00 274,413,353.28 8,998,897.98 (290,777,117.59) 0.00 0.00 223,600,496.67代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第10页/共142页 深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 深圳市零七股份有限公司 财务报表附注 2016年1-6月 (除特别说明外,金额单位为人民币元)一、公司基本情况 1、公司概况 公司名称:深圳市全新好股份有限公司 注册地址:深圳市华强北1058号现代之窗大厦A座25层 办公地址:深圳市华强北1058号现代之窗大厦A座25层 注册资本:人民币230,965,363.00元 企业法人营业执照注册号: 代表人:智德宇 2、公司历史沿革 深圳市全新好股份有限公司(以下简称“本公司”)系根据国家有关的法律,经深圳市人民办公厅深府办(1988)1594号文批准,于1988年11月21日在深圳赛格集团所属的达声电子有限公司基础上改制成立;1992年4月13日经中国人民银行深圳经济特区分行批准,本公司发行人民币普通股票并于深圳证券交易所上市。 2010年1月,经深圳市市场监督管理局核准,深圳市赛格达声股份有限公司更名为深圳市零七股份有限公司。 深圳市零七股份有限公司于2016年1月29日召开2016年第二次临时股东大会,表决通过了《关于公司拟变更工商注册名称的议案》、《关于修改〈公司章程〉的议案》并于2016年2月3日公司收到深圳市市场监督管理局下发的《营业执照》及《变更(备案)通知书》,公司工商注册名称及经营范围变更完成。原公司名称为“深圳市零七股份有限公司”现变更为“深圳市全新好股份有限公司”。 3、公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务 第11页/共142页 深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 公司所处行业:租赁和商务服务业。 经营范围:投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);自有物业租赁;环保产品的技术开发;信息咨询(不含项目);项目投资;矿业投资;矿产品的销售(不含专营、专控、专卖商品),经营进出口业务(法律、行规、国务院决定的项目除外,的项目须取得许可后方可经营);投资金融服务项目并进行投资管理(不得从事证券投资活动;不得以公开方式募集资金开展投资活动;不得从事公开募集基金管理业务);从事其他投资与投资管理。 主要产品或提供的劳务:本公司及各子公司主要从事房屋租赁业、停车场经营、旅游饮食业、物业管理等。二、合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的子公司共7户,具体包括: 持股比例 表决权比例 子公司名称 子公司类型 (%) (%) 1深圳市零七投资发展有限公司 有限公司 100.00 100.00 2深圳市零七物业管理有限公司 有限公司 95.00 100.00 3深圳市格兰德假日俱乐部有限公司 有限公司 95.00 100.00 4深圳市广众投资有限公司 有限公司 95.00 100.00 4-1港众投资有限有限公司 有限公司 - 100.00 4-1-1马达加斯加中非资源控股有限公司 有限公司 - 100.00 4-1-1-1宏桥(非洲)矿业有限公司 有限公司 - 100.00 5深圳市广博投资发展有限公司 有限公司 90.00 90.00 6深圳德福联合金融控股有限公司 有限公司 64.2857 100.00 7上海量宽信息技术有限公司 有限公司 51.22 51.22 子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、持有半数及半数以上表决权比例但未控制被投资单位的依据以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见“附注八、在其他主体中的权益(一)在子公司中权益”。 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加1户,其中: 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 公司名称 变更原因 第12页/共142页 深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 上海量宽信息技术有限公司 于2016年3月持有51.22%股权 合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。三、财务报表的编制基础1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般》(2014年修订)的披露编制。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按关计提相应的减值准备。2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。四、公司重要会计政策、会计估计1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的合并及公司财务状况以及2016年1-6月的合并及公司经营和合并及公司现金流量等有关信息。 此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般》(2014年修订)有关财务报表及其附注的披露要求。2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 第13页/共142页 深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)一揽子交易的判断标准 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。(2)同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股/资本溢价),资本公积(股/资本溢价)不足冲减的,调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。(3)非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况 第14页/共142页 深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会

  19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及附注四、14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: 在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益。 在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日当期投资收益。6、合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括母公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料由本公司编制。 在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表,并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数;因非同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表,且不调整合并财务报表的期初数和对比数;在报告期内,对于处置的子公司,本公司将该子公司合并当期期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表,且不调整合并资产负债表的期初数。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有对该子公司控制权的交易,作为权益易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公 第15页/共142页 深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入控制权当期的投资收益;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在控制权时除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并控制权的交易进行会计处理。但是,在控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在控制权时一并转入控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见前两段)和“因处置部分股权投资或其他原因了对原有子公司的控制权”(详见前一段)适用的原则进行会计处理。7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法(1)合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规的合营安排划分为共同经营: ①合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有和承担义务;②合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有和承担义务;③其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。(2)共同经营的会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按关企业会计准则的进行会计处理: ①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产; 第16页/共142页 深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 ②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债; ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入; ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; ⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按关企业会计准则的进行会计处理。8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9、外币业务和外币报表折算(1)外币业务 本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。(2)外币财务报表的折算 资产负债表日,本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。 第17页/共142页 深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。 处置境外经营并控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。(1)金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的,终止确认: ①收取该金融资产现金流量的合同终止; ②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。(2)金融资产分类和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计 第18页/共142页 深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告入当期损益。符合以下条件之一,金融资产或金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融资产或金融负债:①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。③该金融资产或金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。持有至到期投资持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。应收款项应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款等(附注四、11)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或持有至到期投资重分类为可供出售金融资产后持有期限已超过两个完整的会计年度,使金融资产不再适合按照公允价值计量时,本集团将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。成本或摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。该金融资产有固定到期日的,与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益;该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的,与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或 第19页/共142页 深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 损失仍保留在【股东权益/所有者权益】中,在该金融资产被处置时转出,计入当期损益。)(3)金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。(4)金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 本公司选择市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时,本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。(5)金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量 第20页/共142页 深圳市全新好股份有限公司 二○一六年中期财务报告 现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。(6)金融资产转移 金融资产转。

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